Ренійський районний суд Одеської області виправдав трьох інспекторів митного посту «Ізмаїл» від участі у злочинній організації Сергія Курченка і пособництві в умисному ухиленні від сплати податків.

Про це повідомляє «Судовий репортер» з посиланням на вирок від 25 січня.

Учасники злочинної організації Курченка підозрюються в ухиленні від сплати податків та митних платежів протягом 2012-2013 рр. на суму 1,8 млрд гривень при ввезенні нафтопродуктів за схемою «транзит». Ввезений товар мав покинути територію країни, але насправді реалізовувався на внутрішньому ринку. Однак для надання таким діям ознак законності укладалися фіктивні документи щодо вивезення цих нафтопродуктів через термінал «Лагуна-Рені» в Ренійському порту

За версією обвинувачення, Курченко та його спільники вступили у попередню змову з невстановленими службовими особами Державної митної служби України, які ввійшли до складу злочинної організації у вигляді структурного підрозділу «митний напрямок».

Митні інспектори здійснювали митне оформлення та випуск нафтопродуктів за межі митної території України, на підставі підроблених документів, начебто достеменно знаючи, що документи підроблені і нафтопродукти фактично за кордон не вивозились.

Однак суд з’ясував, що працівники митниці не мали обов’язку щодо безпосереднього контролю за процесом навантаження товарів на судно. Цієї вимоги немає в Інструкції митної служби №678 і Типовій технологічній схемі. Так само там відсутні вимоги щодо обов’язкового митного огляду навантаженого товару та/або перевірки митницею кількісних показників навантаженого товару.

Крім того, вантаж відносився до небезпечних, тобто тих, які можуть під час перевезення спричинити вибух, пожежу, заподіяти шкоду довкіллю, призвести до загибелі, травмування і отруєння людей і тварин. Тому вантажовідправник, вантажоотримувач чи їх представники для перевірки кількісних показників навантаженого на судно товару повинні наймати спеціальну сюрвеєрську компанію, з оплатою її послуг, будь-яка участь у цій процедурі посадових осіб митниці не передбачена.

Кабінетом Міністрів України встановлений вичерпний перелік підстав, за наявності яких може проводитися огляд товарів і транспортних засобів комерційного призначення митними органами України – у переліку лише 14 таких підстав, причому 13 – за порушення митних процедур, а пункт 14 – за дорученням правоохоронного органу.

У 2012-2013 роках працівники митниці начебто практикували незаконні огляди. Тому в травні 2013 генпрокурор направив міністру доходів і зборів подання про усунення таких порушень. Міністр, у свою чергу, скерував листа до митних органів. Це була вказівка зверху про зменшення кількості митних оглядів у пунктах пропуску через державний кордон України.

Крім того, митні декларації, оформлення яких інкримінували інспекторам посту, як свідчать номери цих декларацій, оформлені взагалі на іншому пості – М/п «Роздільна».

Як вбачається із показань свідків – як працівників ТОВ «Лагуна – Рені», так і капітанів наливних суден, що здійснювали перевалку та проходили митний контроль, то деякі з них взагалі не були знайомі із обвинуваченими, деякі просто знали їх по роботі, але їм невідомо про їх злочинні дії, про фіктивність перевалки нафтопродуктів вони працівникам митниці нічого не повідомляли.

Виходячи із не зовсім зрозумілої суду логіки прокурора, чоловік, який вважається довіреною особою організаторів злочинної організації, безпосередньо керував ТОВ «Лагуна – Рені» і схемою фіктивної перевалки нафтопродуктів – не був членом злочинної організації, не входив до її складу. Адже у вироку Ренійського районного суду від 05.04.2017 р., яким було затверджено угоду про визнання винуватості між прокурором та цим чоловіком, про статтю 255 ККУ (участь у злочинній організації) не йдеться. Тобто фактичний керівник «Лагуна – Рені», що здійснювало фіктивні перевалки нафтопродуктів, на думку прокурора, не є членом злочинної організації, а інспектори митного посту – так.

Крім того, суд вважає недоведеним пособництво в ухиленні від сплати податків, зборів та інших платежів, та й ще за попередньою змовою групою осіб.

Жодного податкового повідомлення-рішення, згідно з яким донараховані суми в особливо великих розмірах, від сплати яких ухилились суб’єкти господарювання за пособництва обвинувачених, у матеріалах справи немає та не надано суду під час судового розгляду. Взагалі відсутні докази існування будь-яких претензій державних органів за цими вантажно-митними деклараціями.

У 2017-2018 рр. щонайменше п’ять осіб, які брали участь у вищезгаданій схемі, було засуджено за угодами про визнання винуватості до умовного покарання або звільнено за строками давності. Суд також конфіскував на користь держави цілісний майновий комплекс – термінал «Лагуна-Рені», вартість якого оцінювали у 100 млн грн.

Фото: topor.od.ua

19

0

20

20